当下，技术创新和全球金融危机时刻促动着转型中的我国企业财务管理去经历更为深刻的变革。
企业如果要在瞬息万变的市场竞争环境中站稳脚跟、立于不败之地，一方面要积极向外开拓市场，努力保持竞争优势，另一方面应苦练内功，有效地实施财务管控。财务管控的基础是在财务活动发生的过程中及时记录、汇总和分析各种财务数据，以便及时发现并解决所存在的问题，并进一步对可能发生的风险提前预警，从而可以有针对性地采取应对措施。由于当今社会企业的理财环境发生了深刻的变化，财务活动的内容日益丰富也日益复杂，因此财务人员仅靠传统的手工计算方法开展财务分析、财务管理工作难以满足有效地加强财务管控的需要。
当今社会，财会人员的供给量很大，用人单位对财会人员的需求量也很大。遗憾的是，财会人员找不到满意的工作，用人单位也招不到合适的财会人才。大量的财会人员整日游走在各大人才市场之间，用人单位也疲于财会人才的招聘。在职财会人员，虽然工作非常努力，却很难得到老板的肯定……

循序渐进—鉴于当下企业财会人员对诸多Excel应用并不熟练的现状，我们从基础讲起，循序渐进地进行教学。
案例丰富—纯粹的理论教学很难让学员将所见所学与实际工作联系起来。为此，庄老师精心选择了诸多案例，定能给各位学员良好的启迪。
知行合一—知道不一定能做到，庄老师后续的微咨询课程可以更加有针对性地提供企业现实管理问题的答疑解惑。

通过学习以Excel为工具对财务数据进行记录、汇总和分析的方法和技巧，达到提升工作效率的目的。
通过学习Excel中的回归分析、单变量求解等工具，创造性地解决变量关系分析、财务预测等财务难题。
通过学习，利用Excel提供的工具对财务数据进行汇总、分析，迅速发现管理问题，为财务管控提供决策依据。
通过学习、利用Excel提供的工具，提升工作效率、及时发现管理问题、堵塞管理漏洞降低企业运营成本。

1.提升工作效率—学会以Excel为工具对财务数据进行记录、汇总和分析的方法和技巧，可以大幅度地提高工作效率，事半功倍地解决各种财务问题。
2.解决财务难题—财务工作中诸多用手工方式近乎无法解决的难题，对Excel来说，是轻而易举的事情。如，变量关系分析、财务预测、单变量求解等。
3.发现管理问题—利用Excel提供的工具对财务数据进行汇总、分析，可以抽丝剥茧，迅速发现管理问题，为财务管控提供决策依据。
4.降低企业成本—利用Excel提供的工具，既可以及时发现管理问题，堵塞管理漏洞，从而避免不必要的成本、费用的发生，也可以提升工作效率，间接降低企业成本。

12 H

一、公式、函数与名称应用
1.公式基础知识
（1）Excel公式的构成
（2）公式的运算符
（3）引用单元格的方式
（4）显示、隐藏和保护公式
2.公式的高级应用
（1）在公式中使用表达式
（2）在公式中使用名称
3.常用函数应用实例
Sum（求和）函数
Average（求平均值）函数
Count（数字计数）函数/CountA（非空单元格计数）函数
If（条件）函数
Vlookup（列查找取数）函数/ Hlookup（行查找取数）函数
Row（行号）函数/Column（列号）函数
Rank（排名） 函数
二、基本财务报表
1、利润表
2、资产负债表
3、提高可读性：自定义数字格式
4、百分比财务报表
5、创建现金流量表
6、Excel分级显示工具的应用
三、财务报表分析工具
1、流动性比率
（1）流动比率
（2）速动比率
2、营运效率比率
（1）存货周转率
（2）应收账款周转率
（3）平均收账期
（4）固定资产周转率
（5）总资产周转率
3、杠杆比率
（1）总负债率
（2）长期负债率
（3）长期负债与资本总额比率
（4）债务产权比率
（5）长期债务权益比率
4、偿债保障比率
（1）利息保障倍数
（2）现金偿付比率
5、盈利能力比率
（1）毛利率
（2）经营利润率
（3）净利率
（4）总资产报酬率
（5）净资产收益率
（6）普通股权益收益比率
（7）杜邦分析
（8）公司盈利能力比率分析
6、财务困境预测
（1）原始Z值模型
（2）针对私营公司的Z’值模型
7、财务比率的运用
（1）趋势分析法
（2）与行业平均水平比较
（3）公司目标与债务契约
（4）财务比率分析的自动化
8、计量业绩的经济利润指标
涉及Excel应用方面的主要知识点：
公式
函数
单元格格式
名称
数据组及分组显示